Kokkuvõte

Mis on nädala rahavoogude prognoosid?

• Nädalaseid sularahaprognoose kasutatakse ettevõtte likviidsuse prognoosimiseks keskpikas perspektiivis, hinnates sularaha sisse- ja väljavoolu ajastust ning summasid.
• Suur ja väike, varajane ja küps ettevõte peaks seda tööriista kasutama. Nädala rahavoogude prognoosi saab kohandada isegi kõigi tööstusharude ettevõtetele ja erineva ärimudeliga.
• Ettevõtte iganädalane lagunemine kajastab üksikasjalikke liikumisi, millest kuu, kvartali või aasta intervalli kasutamisel võib mööda vaadata.
• Optimaalne prognoosiperiood on 13 nädalat, eelarveveerandi nädalad kokku. Optimaalne ajavahemik peaks ulatuma piisavalt kaugele tulevikku, et anda teie meeskonnale aega reageerimiseks, kuid mitte nii kaugele, et kindlusaste nulliks.

Kuidas on iganädalased rahavoogude prognoosid kasulikud?

• Sundib distsipliini mentaliteedi „raha on kuningas” kaudu: Kuigi SAADA aitab varjata äriküsimusi, sularahale keskendumisel on probleeme raske katta.
• Suurendab klientide ja tarnijate mõistmist: Kliendi ja tarnija kihistumisprotsess annab ülevaate peamistest klientidest ja tarnijatest, sealhulgas sellest, kas teatud kliendid maksavad aeglaselt või pakuvad tarnijad varajase palga allahindlusi.
• Aitab ettevõtetel mõista kasvukulusid: Lähiajaliste likviidsusvajaduste mõistmine võimaldab ettevõttel kasvu kavandada ja asjakohast rahastamist hankida.
• Vähendab kapitalikulusid: Likviidsuse mõistmisega saab ettevõte minimeerida laenuvõtmist, et rahastada vahemakset, näiteks palgafondi ja üüri.
• Suurendab suhtlust teiste osakondadega: Rahavoogude prognoosi täitmiseks peab finantsmeeskond suhtlema osakondade vaheliste kolleegidega.

Kuidas koostada nädala rahavoogude prognoos

• Samm 1: Seadistage arvutustabel. Lisage ülaosas nädalalõpu kuupäevad ja vasakpoolsest veerust alla saate luua sularaha laekumiste ja väljamaksete read. Trendi joonistamiseks sisestage 3-4 nädalat tegelikke andmeid ja seejärel projitseerige sealt.
• 2. samm: Saage aru, kuidas ettevõte müüki teeb ja raha kogub, valides nelja üldise ärimudeli vahel: lepinguline, korduv, ühekordne ühekordne summa ja hübriid.
• 3. samm: Keskenduge sularahamaksetele, fikseeritud maksete ajastamisele ja kuupäevadele, millal need tuleb teha. Seejärel kihistage müüjad kriitilisteks ja mittekriitilisteks müüjateks, makstes kõigepealt kriitilistele müüjatele. Lõpuks lahutage väljamaksed rahakassast netorahavoogude jaoks. Kui nädala lõpu sularahajäägis on defitsiit, kasutage kas krediidivõimalust või mõelge välja, kuidas suurendada laekumisi või vähendada väljamakseid. Märgistage see kindlasti koos võtmehalduritega.

Miks peaks iga ettevõte koostama nädala rahavoogude prognoose

Fakt on see, et üks varasemaid õppetunde, mida ma ettevõtluses õppisin, oli see, et bilansid ja kasumiaruanded on väljamõeldis, rahavood on tegelikkus. - Chris Chocola

Kui enamik finantsaspetsialiste kuuleb terminit „13-nädalane sularahaprognoos“, peavad nad seda koormaks - veel üks ülesanne ülekaaluka laenuandja rahustamiseks. Enamik finantsaspetsialiste ei vaimustu selle ehitamisest peaaegu sama palju kui omandamise või investeeringu projektsioonimudeli ehitamisest. Ei aita, kui ettevõtted ei kipu üldjuhul oma likviidsusvajadustele keskenduma enne, kui neid selleks sunnitakse. Seetõttu eelistavad inimesed sageli ainult nädala kassaprognoosid rasketes olukordades, kui parandusmeetmete võtmiseks on liiga hilja. Ja isegi sellegipoolest tehakse analüüs sageli kiirustades ja ebatäpne.

Oma erakapitali ja nõustamise aja jooksul olen näinud, kui kasulik võib olla iganädalaste kassaprognooside koostamine tööstusharudes alates levitamisest ja töötlemisest kuni sobivuse ja teenusteni. Peaaegu kõikidel juhtudel soovisid kaasatud ettevõtted, et nad oleksid analüüsi varem läbi viinud. Seetõttu olen veendunud, et iganädalased sularahaprognoosid on üliolulised nii suurte kui ka väikeste, tervete või hädas olevate ettevõtete jaoks ning kõigis sektorites.

Mis on nädala rahavoogude prognoosid?

Nädala kassaprognoosid kasutatakse ettevõtte likviidsuse prognoosimiseks keskpikas perspektiivis, hinnates sularaha sisse- ja väljavoolu ajastust ning summasid. Nädalane intervall sunnib ettevõtteid oma äri üksikasju põhjalikumalt mõistma. Näiteks võib raha laekumine olla üks nädal suur, kui kogutakse suures koguses nõudeid, kuid järgmisel korral võivad väljamaksed olla suured, kui on vaja palgaarvestust ja üüri. Ettevõtte iganädalane lagunemine kajastab üksikasjalikke liikumisi, millest kuu, kvartali või aasta intervalli kasutamisel võib mööda vaadata. Miks mitte siis teha päevaprognoos? Minu kogemuse kohaselt võib see olla ülemäärane, kuna see toob nädalase prognoosina sisse seitsmekordsed muutujad ega pruugi prognoosi täpsust parandada. Seetõttu pakub nädalane intervall rõõmsat keskkonda detailide saavutamisel ilma ülekaalukate detailideta.

Mis puutub optimaalsesse prognoosiperioodi, siis on tööstusharu standard 13 nädalat, mis on fiskaalkvartali nädalate arv. Ideaalis peaks ettevõte mõistma, kuidas tulud ja kulud selle aja jooksul tekivad. Kui prognoosite ainult neli kuni kaheksa nädalat, on likviidsusprobleemidele raske tõhusalt reageerida. Optimaalne ajavahemik peaks ulatuma piisavalt kaugele tulevikku, et anda teie meeskonnale aega reageerimiseks, kuid mitte nii kaugele, et kindlusaste nulliks.

Argumendid nädala prognooside vastu on lühinägelikud

Olen ennustuse tegemata jätmiseks kuulnud ühte või mitut järgmistest põhjustest ja võib-olla mõni teist on isegi kasutanud:

• 'See on suurepärane, kuid need kõik olid rasked olukorrad. Minu ettevõte on tervislik, seega on see aja raiskamine. '

• 'Mul on väike meeskond (või pole ühtegi meeskonda) ja mul pole aega uut prognoosi kokku panna'

• 'Minu ettevõte kasvab hästi ja silmapiiril pole midagi, mis mind muidu uskuma paneks'

• 'Minu ettevõte erineb teie kirjeldatust, nii et sularaha prognoosimine minu ettevõtte kohta ei kehti'

• “Minu aktsionärid / laenuandjad / emaettevõte usuvad meisse ja tal on sügavad taskud. Isegi kui meil on probleeme, rahastavad nad meie võimalikku sularahapuudust ”

Kuigi need on sarnased, on need kõik lühinägelikud. Igale ettevõttele, olgu see nii tugev kui tahes, jäävad paratamatult rasked ajad. Ärgem unustagem Suur majanduslangus , kui maailma tippu kuuluvad blue chip-ettevõtted (nt Goldman Sachs, Morgan Stanley, Lehman Brothers, Bear Stearns jne) toodi põlvili. Kas nädala rahaprognoos oleks katastroofi ära hoidnud? Ehk mitte. Kuid võin kindlalt öelda, et ükski neist ettevõtetest ei olnud oma likviidsusvajadustega hästi hakkama saanud, mis oleks võinud võimalikku kahju leevendada. Seal on alati likviidsuspiirangud ja käitaja peab neid piire teadma.

Miks on iganädalased rahavoogude prognoosid kasulikud?

Sundib distsipliini mentaliteedi “sularaha on kuningas” kaudu

Operaatorid ei saa peituda ebapiisava jõudluse peitmiseks raamatupidamistrikkide taha. SAADA aitab varjata äriküsimusi, kuid sularahale keskendumisel on probleeme raske katta. Lähitulevikus ja keskpikas perspektiivis keskendumine võib potentsiaalsed probleemid kiiresti avastada ja aitab ettevõtetel sesoonsuse alla sattuda väljaspool hooaegu läbi saama .

Suurendab klientide ja tarnijate mõistmist

Kliendi ja tarnija kihistumisprotsess annab ülevaate peamistest klientidest ja tarnijatest, olenevalt olukorrast:

• Kui klient maksab aeglaselt: Seda saab kasutada ettekäändena kliendile helistamiseks. Lihtsalt makse nõudmise asemel võib see olla veel üks võimalus teenida tulusid - eeldades, et teie ettevõte soovib endiselt sellelt kliendilt äri

• Kui teatud tarnijad pakuvad ennetähtaegseid tasusid: Rahavoogude käsitsemine võimaldab ettevõttel neid allahindlusi ära kasutada ja kasumlikkust suurendada

• Kui teatud müüjad on oma tingimuste täitmise suhtes lõdvestunud: Ettevõte võib mõnda oma paindlikku tarnijat laiendada, et vähendada käibekapitali ja suurendada sularaha

Aitab ettevõtetel mõista kasvukulusid

Kasvavad ettevõtted on sageli sularahapiiranguga, sest kapitalikasutused ja varude investeeringud tuleb teha enne kasvuga seotud tulu. Lähiajaliste likviidsusvajaduste mõistmine võimaldab ettevõttel seda kasvu planeerida ja kaasata asjakohane rahastamine. Seega aitab see ka ettevõttel vältida suutmatust tarnida või veelgi hullem, suuri rahalisi probleeme.

Vähendab kapitalikulusid

Likviidsuse mõistmisega saab ettevõte minimeerida laenuvõtmist, et rahastada vahemakset, näiteks palgafondi ja üüri. Muudel juhtudel võib ettevõte vähendada käepärast hoitava sularaha hulka ja selle asemel paigutada kapitali ettevõttesse uuesti investeerimise, võla vähendamise või dividendide kaudu.

Suurendab suhtlemist teiste osakondadega

Rahavoogude prognoosi nõuetekohaseks täitmiseks peab finantsmeeskond suhtlema kolleegidega müügi, ostu, võlgade, võlgnevuste, inimressursside jms osas. See sunnib rahanduse prognoosimise eksperdid ärist ja selle toimimisest täieliku mõistmise saamiseks.

Millal ja mis tüüpi ettevõtetele see sobib?

Paljudel juhtudel saab rahalist stressi vältida sissetuleva ja väljamineva rahavoo mõistmisega ning asjakohaste vastavate toimingutega. Kõigil juhtudel saab ettevõte sularaha prognoosimisest kasu. Pidage meeles, et raha on kuningas! Olen kindel veendumus, et suured ja väikesed, varajased ja küpsed ettevõtted peaksid seda tööriista kasutama. Iganädalast rahavoogude prognoosi saab isegi kohandada igat tüüpi ettevõttele.

Hindamatu rasketes olukordades olevate ettevõtete jaoks

Kui nägin oma esimest iganädalast kassaprognoosi 2008. aasta sügisel, tunnistan, et olin selle väärtuse suhtes skeptiline. Sel ajal töötasin turustusettevõttes, mis teenindas transpordi- ja ehitustööstuse ettevõtteid. Prognoosiga suutsime siiski saada ülevaate sellest, millal inimesed meie poodidesse tulid ja kui sularaha meie pangakontole tegelikult pihta hakkas. Hoolimata raskest majanduskeskkonnast, paranesid ettevõtte põhitegevuse blokeerimine ja lahendamine ning rahavoog. Mõistsime, et teatud ostupäevade (1., 10., 20.) müük kasvas teatud ostmustrite tõttu. Ettevõte kasutas seda suundumust, korraldades nendel päevadel kampaaniaid, et suurendada tellimuse keskmist dollarit. Minust sai kiiresti usklik.

Teises olukorras, kus teenindusettevõte oli, vältisime katastroofi, sest iganädalases sularahaprognoosis prognoositi täpselt, et järgmisel kuul on sularaha otsas, kui pank sunnib tagasimakset tegema. Ettevõtte müügitulu oli üle 100 miljoni dollari aastas, kuid ettevõtte suure hooajalisuse tõttu pidi meil olema miljon dollarit auk. Kasutasime prognoosi, et veenda panka nõutava võlgade tagasimakse summas vähendama, ja lasime hooajaliselt sularahakriisist tulusamatesse aegadesse minna. Lisaks sellele, et täpsed teadmised ettevõtlusest aitavad meil kriisi vältida, suurendas see meie usaldusväärsust ka pangas, kui esitasime uuesti prognoosi paktide läbirääkimiste pidamiseks.

Harjutus on kasulik ka tervislikele ettevõtetele

Ehkki vastandlik, kui äri on suur, võiks siiski olla mõttekas harjuda iganädalaste prognoosidega. Jätkake prognoosi testimist ja lihvimist, nii et kui probleem lõpuks end esitleb, saab ettevõte rakendada asjakohaseid meetmeid kulude kärpimiseks, sularaha kogumiseks ja töötlemata plaastri ellujäämiseks.

Näiteks ettevõte, kellega ma töötasin, töötas hästi ja likviidsus oli küllaldane, kuid otsustas heaperemehelikult siiski jätkata. See oli lõpuks õige otsus. Paljud selle valdkonna tarnijad pakkusid varajase palga allahindlusi, mida ettevõte ei olnud varem kasutanud, kuna seadis esikohale käibekapitali. Pärast mõningate tundlikkuste tegemist jõudsime järeldusele, et kasumlikkuse tõus on väärtuslikum kui lühiajaline äravõtmine mõne kulu varem tasumisest. Selle stsenaariumi korral aitas iganädalane kassaprognoos saavutada suurema kasumlikkuse, tugevamad suhted tarnijatega ja suurema operatiivse efektiivsuse.

Kuidas koostada nädala rahavoogude prognoos

Iganädalased sularahaprognoosid pole kaugeltki nii keerulised, kui need sageli koostatakse. Selles jaotises juhendan teid samm-sammult. Esiteks, siin on paar, mida meeles pidada:

• Mudel sisaldab kahte peamist komponenti. Võrrandi üks pool on sularahalaekumised (tulud) ja teine ​​on sularaha väljamaksed (sularahamaksed). Pöördume mõlema poole.

• Prügi sisse, prügi välja. Teie analüüs on sama hea kui sisestatavad arvud ja andmed. Enne mudeli sisestamist andke endast parim, et saada täpset teavet.

• Ehitage kauem kui 13 nädalat, seejärel rullige see edasi. Ehkki prognoosi tüüpiline periood on 13 nädalat, on soovitatav ehitada see pikemaks perioodiks ja seejärel edasi rullida. Pärast 13-nädalast perioodi värskendage eeldusi tegeliku jõudluse saabumisel ja mõõtke prognoosi tegeliku jõudlusega. Nagu varem öeldud, kasutage perioodi, mis annab teie meeskonnale aega reageerimiseks, kuid pole nii kaugel, et prognoosid muutuksid väga ebatäpseks.

• Kasutage kingakarpide arvestust. Finantsprofessionaalide jaoks on kõige keerulisem muuta oma mentaliteeti GAAP-i tekkepõhiselt meetodilt kassarvestusele. Mõelge oma ettevõttest kui kingakarbist ja ainus mure on sularaha, mis läheb sisse ja välja, seega 'kingakarpide raamatupidamine'. Unustage GAAP-i üksused nagu tulude ja COGSi tunnustamine , GAAPi rendikulud , boonuslaekumised , PIK-i huvi ja firmaväärtuse langus - need ei tähenda selles analüüsis midagi. Mõnikord varjavad GAAPi keerukused ja omistused ettevõtte tegelikku finantsseisundit. Selle asemel keskenduge külmale ja raskele sularahale: sularaha laekumised, maksed varude või teenuste eest, sularaha intressimaksed, sularaha üür, kohustuslikud võla põhiosa tagasimaksed jne.

See on eriti oluline, kui teie ettevõttel on suur edasilükatud tulu komponent ja see kogub enne tulude kajastamist sularahamakseid. Koolis, millega olin varem seotud, maksti õppemaksu enne kooliaastat. Seetõttu oli juulis suur sularaha sissevool, kuid tulu puudus. Järgnevatel kuudel kajastati tulu, kuid sularaha sisse ei tulnud.

Alustame. Selle harjutuse jaoks kasutame konsultatsioonifirmat, kellele makstakse kindla nädalamäära ühe konsultandi kohta. Sellel on ka muutuv, kuid prognoositav kordaja, mis põhineb iganädalastel töötundidel. Lisaks saavad nad teatud projektide lõppedes suuri edukustasusid. Eeldame ka, et ettevõte rendib kontoripinda ja tal on ka võlgu.

1. samm: seadistage arvutustabel

Esimene samm on arvutustabeli seadistamine. Lisage ülaosas nädalalõpu kuupäevad; minu isiklik eelistus on, et kuupäev oleks nädala lõpus reede, kuid võite kasutada ka nädala alguses esmaspäeva, mõlemal juhul on hea. Vasakpoolsest veerust alla saate luua sularaha kviitungite (korduvad ja ühekordsed) ja väljamaksete (kohustuslikud ja valikulised) read. Trendi joonistamiseks täitke ja analüüsige 3-4 nädalat tegelikke andmeid ning seejärel projitseerige sealt.

Pange tähele, et äranägemisel tehtavad väljamaksed hõlmavad ka neid kulusid, mille korral ettevõttel on veidi tegutsemisruumi millal maksma, vastupidiselt palgaarvestuse laadsele, mida tuleb maksta iga kuu samal päeval.

Allolev arvutustabel prognoosib kauem kui 13 nädalat, kuid ma näitan ainult neid 13 nädalat. Rahavoogude prognoosi jätkamiseks võite järgmise veeru lihtsalt peita ja peita kõige kaugema tegeliku nädala. Allpool olevas näites olen lisanud nii korduvad kui ka ühekordsed sularahakviitungid, tüüpilised väljamaksed, nagu palgaarvestus ja üür, samuti äranägemisel tehtavad väljamaksed, nagu värbajad ja peamised müüja maksed.

2. samm: keskenduge sularahalaekumistele, valides nelja tüübi vahel

Pärast arvutustabeli seadistamist keskenduge sularaha laekumistele, mida on sageli kõige raskem projitseerida. Teil on vaja Võlgade vananemine , aruanne, mis kajastab võlgnevusi üksikasjalikult selle aja järgi, mil arve on tasumata, kui ettevõte müüb krediidiga. Samuti vajate müügijuhet või prognoosi. On selge, et on oluline teha sellest koostöö müügi- ja turunduskaaslastega. Järgmisena saate aru, kuidas ettevõte müüki teeb ja raha kogub. Üldiselt on neli mudelit:

Tüüp A. Lepingulised kviitungid: kindel ajastus ja summa

Seda tüüpi sularaha kviitungit on ülekaalukalt kõige lihtsam arvestada: läbige lihtsalt kõik lepingud ja määrake maksete tasumise aeg. Kõigepealt arvutage iganädalane tulu, seejärel kaaluge maksetingimusi. Põhiandmepunkt, millest tuleb aru saada, on lepingulise tulu osa, mida kas 1) makstakse hilinenult või 2) mille tagajärjeks on võlg. Kui 5% maksetest tuleb hiljaks, veenduge, et teie rahavoogude prognoos kajastaks seda. Kui 2% lepingulistest maksetest ei tule kunagi sisse, vähendage kindlasti lepingulist tulu 2%.

Valimikonsultatsioonifirmas makstakse ettevõttele nädalamäära ühe konsultandi kohta. Oleme eeldanud, et konsultandi kohta on 5000 dollarit nädalas. Olen eeldanud ka väikest kogust halb võlg (2%), kuid hilinenud maksed puuduvad. Kuu jooksul teenitud tulu tuleb tasuda järgmise kuu 10. kuupäeval. See tähendab, et 10. nädalaga kaasa arvatud nädalad saavad suurema sissevoolu, teised nädalad, mille kulud on näiteks üür ja palgaarvestus, võivad põhjustada suuri sularaha väljavõtteid.

Tüüp B. Korduvad sularahakviitungid: teatud mustriga tulu

Seda tüüpi kviitung on natuke keerulisem, kuid ajalooliste andmete prognoosimiseks on võimalusi. Minu arvates on need kõige huvitavamad äritüübid, mida prognoosida; kuigi need vajavad rohkem analüüsi, võib tegelikkusele kõige lähemale jõuda. Olen selle mudeliga töötanud paljude ettevõtetega ja alles siis, kui andmeid vaatasime, avastasime olulised mustrid. Enamik jaemüüjaid sobib selle ärimudeliga, nagu ka teenindus- ja tootmisettevõtted, kes võtavad korduvatelt klientidelt sissetulevaid tellimusi. Jaemüüjate jaoks on teatud päevad (nädalavahetused, pühad jne) sageli suured tulupäevad, teised aga (näiteks esmaspäevad) aeglasemad. Teenindus- ja / või tootmisettevõtete puhul tellivad või nõuavad need kliendid sageli teenust tavapärase aja jooksul.

Mina Esimene samm, eeldades, et andmed on kättesaadavad, on müügi jaotamine segmentide, harude, ärivaldkondade kaupa või on siiski parim ettevõtte hindamine päevade kaupa. Olenevalt teie ettevõttest soovite kasutada andmeid, mis ulatuvad mõne kuu või isegi paari aasta taha. Kui äri pole eriti hooajaline, siis on paar kuud. Kui see on kuust kuusse hooajaline, on kõige parem kasutada paari aasta andmeid.

II. Järgmisena vaadake igapäevaseid tulusid kuu või nädala kaupa. Arvutage välja, kui suur protsent tulust tuleb keskmiselt kuu esimesel, teisel, kolmandal jne päeval. Samuti peaksite arvutama protsendi, mis tuleb esmaspäeval, teisipäeval jne iganädalase tulu jaoks. Varsti hakkavad ilmnema läbinägelikud mustrid. Minu kogemuse järgi oli ettevõtetel sageli igakuine rütm, et X% tuludest laekus 1., 2., 3. jne. See ei olnud täiuslik, kuid oli palju täpsem kui eeldada, et tulud tulid mõistlikult üle kuu, ja see andis projekti rahavoogudele parema lähtepunkti.

III. Lõpuks liidake viimaste kuude andmed (keskmiselt kuu igale päevale laekuva tulu protsent kuus) ja kasutage seda tulevaste kuude aluseks. Pange tähele, et 30 päeva ja 31 päeva jooksul on hea kasutada mõnda andmepunkti. Tehke hinnang, kui veebruari (28 päeva) andmed pole saadaval.

Allpool toodud näites oleme nende korduvate maksete puhul kasutanud palju lihtsamat eeldust. Meie konsultatsioonifirma küsib lisatasu, kui nende konsultandid teevad lisatööd, mis jääb projekti raamidest välja. Keskmiselt küsib ettevõte ajalooliste keskmiste põhjal umbes 20% oma konsultantidest nädalas lisatasu 1000 dollarit. Nendel juhtudel maksavad kliendiettevõtted 90% ajast lisatasu (teenides võlgade korral 10%) samadel tingimustel, kui nädalaruut, millega ühendust võeti.

Selle sammu edasiseks demonstreerimiseks lisasin näite jaemüügiettevõttest, mis ei ole näidisnõustamisettevõttega täiesti seotud. Eeldame, et prognoositud nädalamüük laguneb enamjaolt sarnaselt ajaloolisele tulemusele. Kuna laupäev ja pühapäev on nädalamüügist moodustanud vastavalt ~ 27% ja 26%, prognoosime sarnaseid numbreid ka tulevikku. Samuti peame tegema hinnanguid teatud anomaaliate, näiteks pühade ja tavapärasest suuremate päevade, näiteks musta reede kohta. Teised on esile tõstetud, sealhulgas talgupäev, tänupüha ja jõulud.

Tüüp C. Ühekordsed ühekordsed rahakviitungid: ühekordsed

Seda tüüpi kviitungeid on keeruline välja töötada ja see nõuab põhjalikku suhtlemist müügimeeskonnaga. Samuti on soovitatav kasutada konservatiivseid hinnanguid müügimeeskonna öeldu põhjal, kuna nende rollil on alati oma ettearvamatus ja see sõltub teistest osapooltest. Seetõttu peaks teie ettevõte hoiduma nende maksete kasutamisest finantstehingute jaoks ja peaks neid makseid käsitlema kui „ leitud raha . '

Allpool toodud näites on ettevõte mitu kuud enne projekti alustamist vastu võtnud suuri klientide hoidjaid, kellele on kompenseeritud sobiva personali leidmiseks vajalik aeg (50 000 dollarit septembris ja 75 000 dollarit novembris). Neid fiksaatoreid on raskuse ja ajastuse osas keeruline projitseerida. Selles näites kajastavad numbrid müügimeeskonna aruandeid. Kuid reaalses elus oleks soovitatav nende maksete ajastamine 3-4 nädalat edasi lükata ja ka poolitada.

Tüüp D. Hübriidsed sularahakviitungid: kõigi kolme mudeli kombineeritud elemendid

Hübriidse ärimudeliga ettevõtte rahavoogude prognoosimine võib tunduda hirmutav, kuid see ei tohiks nii olla. Võite lihtsalt tulude read tüübi järgi segmenteerida ja nende jaoks prognoosimismetoodikat kasutada.

Pidage meeles, et oluline on see, kui sularaha tabab pearaamatut või pangakontot, mitte siis, kui müük toimub. Mõnikord toimub müük ja maksmine üheaegselt, mis on ideaalne. Kuid teinekord, nagu sageli juhtub ettevõtetega, kes teevad palju krediitkaartidega müüki, on paaripäevane viivitus. See võib tunduda väike, kuid see pole nii - arvestage kindlasti selle erinevusega, näiteks registreerige sularaha paari päeva jooksul pärast müüki.

Meie näites olev konsultatsioonifirma ühendab sularahakviitungite tüübid. Lepingulised maksed ja prognoositavad maksed peaksid finantseerima toiminguid, samas kui suurte klientide hoidjaid (50 000 ja 75 000 dollarit) tuleks kohelda kui häid boonuseid, kui ja millal nad tulevad.

3. samm: keskenduge sularaha väljamaksetele

Rahavoogude prognooside võrrandi teisel poolel on sularaha väljamaksed , muidu tuntud kui sularahamaksed . Hästi juhitud organisatsioonis on neid palju lihtsam kavandada, kuna üldiselt on hea kontroll selle üle, kellel on luba kulutada ja millal makseid tehakse. Kuid olen näinud, et hea kontrollita organisatsioone üllatatakse pidevalt suurte kulutustega. Kui mitte midagi muud, sunnib iganädalane kassaprognoos organisatsioonidistsipliini, kes saavad kulutada ja millised on nende piirid.

Mina Esimene samm on loetleda, milliseid makseid tuleb teatud kuupäevadel teha. See loetelu peaks sisaldama selliseid punkte nagu palgaarvestus, intressid, põhivõlgade amortisatsioon, üür ja kommunaalteenused on maksed, millega ettevõttel pole tavaliselt palju tegutsemisruumi. Puuduv palgafond on katastroofiline ja sunnib ettevõtet uksed sulgema. Intressi- või põhimaksete puudumine paneb ettevõtte oma laenuandjad maksmata ja hilinenud üürimaksed toovad kaasa suured trahvid, kui mitte sulgemine.

Esimestes hetktõmmistes on üksikasjalikult välja toodud palgaarvestus, maksed konsultantidele ja võlgade teenindamise ajakava. Viimane hetktõmmis sisaldab kogu kohustuslike maksete kogumit koos eelnimetatud üksuste, üüri ja kommunaalteenustega.

Palgaarvestus

Konsultandid (1099 töövõtjat)

Võlgade teenindamise ajakava

Täielik kohustuslike väljamaksete koond

II. Pärast fikseeritud maksete ajastamist peate vaatama, mis võlgades järele jääb. Harjutuse selles osas stratifitseerige tarnijad kriitilisteks ja mittekriitilisteks pakkujateks. Kriitilised müüjad on need, kes võivad tegevuse lõpetada, kui nad otsustavad teie teenindamise lõpetada: mõelge digitaalse otsinguettevõtte jaoks Google'ile või soodakannu tootja alumiiniumitarnijale. Need on kõrgeim prioriteet ja tuleb sujuva toimimise tagamiseks maksta enne teisi müüjaid.

Meie näites on tarkvara pakkuja ja reisibüroo kriitilised müüjad. Ettevõte kasutab oma tööks patenteeritud tarkvara ja nad kasutavad kolmanda osapoole reisibüroot, et saada oma konsultantide töölevõtmiseks parimad hinnad.

III. Ülejäänud müüjaid peetakse vähem kriitilisteks müüjateks, selliseid, mida ettevõte saab tavaliselt venitada ilma olulist lühiajalist kahju tekitamata. Parimal juhul, mille poole peaksite püüdma, makstakse kõigile õigeaegselt. Häda ajal võite siiski olla sunnitud seda piirkonda sularaha vabastamiseks kasutama. Vajadusel saab müüjat, näiteks juhtivtöötajat või kontoritarvete müüjat, veidi pikendada. Samuti on oluline mõista, kas on lepingulisi viiviseid, mille tasumist peaksite vältima. Ilmselt mõista individuaalse ettevõtte vajadusi; peaksite neid müüjaid ainult vajaduse korral venitama.

Allpool toodud näites on professionaalse tasu ja värbamise maksmine nädalatesse, kus eeldatav sularaha jääk on veidi suurem ja mitte alla 100 000 dollari mugavustaseme, potentsiaalne lahendus püsida üle 100 000 dollari (või mis tahes tasemel, mida ettevõte oma tegevuste jaoks mugavaks peab).

IV. Raha laekumisest lahutage väljamaksed netorahavoogude jaoks. Lisage või lahutage nädala algsaldo, et saada lõppnädala saldo (mis on järgmise nädala algsaldo). Punasega märgitud nädalatel on negatiivne netorahavoog. Kui nädala lõpu sularahajäägis on defitsiit, kasutage kas krediidivõimalust (kui see on saadaval) või mõelge välja, kuidas suurendada laekumisi või vähendada väljamakseid. Kui olete probleemi tuvastanud, rääkige sellest võtmehalduritega. Võite planeerida, ärge oodake kriisi!

Lahkumismõtted

Kokkuvõtteks võib öelda, et iganädalane sularaha prognoosimine võib oluliselt parandada distsipliini ja operatiivset kontrolli. Ehkki see ei lahenda kõiki probleeme, mis on seotud põhimõtteliselt probleemidega, võib see parandada äriprotsesse ja funktsionaalsust. Iganädalane prognoosimine annab ettevõttele ülevaate sellest, kus ettevõte saab raha kokku hoida, potentsiaalselt suurendada tulusid ja suurendada rahavoogusid. Veelgi olulisem on see, et kui see on tehtud korralikult, kriitiliselt mõeldes ja mõistes, aitab see juhtidel kõigist võimalikest probleemidest mööda minna ja asjakohaselt planeerida. Lõppude lõpuks Richard Branson ütleb kõige paremini : 'Ära kunagi võta pilku rahavoogudelt, sest see on äri elujõud.'

Põhitõdede mõistmine

Mis on nädala rahavoogude prognoos?

Nädalaseid sularahaprognoose kasutatakse ettevõtte likviidsuse prognoosimiseks keskpikas perspektiivis, hinnates sularaha sisse- ja väljavoolu ajastust ning summat. Iganädalane ettevõtte lagunemine kajastab üksikasjalikke liikumisi, millest kuu, kvartali või aasta intervalli kasutamisel võib mööda vaadata.

Miks mul on vaja rahavoogude prognoosi?

Iganädalane rahavoogude prognoos sunnib distsipliini 'sularaha on kuningas' mentaliteedi kaudu, parandab klientide ja tarnijate mõistmist, aitab ettevõtetel mõista kasvukulusid, vähendab kapitalikulusid ja suurendab suhtlust teiste osakondadega.

Kuidas koostate rahavoogude prognoosi?

1. samm: seadistage arvutustabel, täites 3-4 nädalat tegelikke andmeid, seejärel projitseerige. 2. samm: saate aru, kuidas ettevõte müüki teeb ja raha kogub. 3. samm: planeerige fikseeritud maksed, kriitiliselt kriitiliselt hinnates mitte-kriitilistelt müüjatelt. Raha laekumisest lahutage väljamaksed netorahavoogude jaoks.